Definición de la regla de venta de lavado Una venta de lavado es la actividad comercial en la que las acciones de un valor se venden con una pérdida y un valor sustancialmente idéntico se compra en el plazo de 30 días. La compra posterior podría ocurrir antes o después de que se venda la seguridad, creando una ventana de 61 días que debe ser monitoreada para identificar ventas de lavado. Explicación del IRS de ventas de lavado El IRS define una venta de lavado como una venta de acciones o valores con pérdida dentro de 30 días antes o después de comprar o adquirir en un comercio totalmente imponible o adquirir un contrato u opción para comprar acciones sustancialmente idénticas o valores. La regla de venta de lavado bajo la Sección 1091 del Código de Rentas Internas (IRC) tiene como objetivo evitar que los inversionistas generen y reconozcan pérdidas artificiales en situaciones donde no pretenden reducir su participación en los valores que se venden. Para efectos de la Sección 1091, las ventas de lavado ocurren cuando un inversionista se da cuenta de una pérdida en la venta de un valor y el inversionista adquiere un valor sustancialmente idéntico dentro de un período de 61 días que se extiende desde 30 días antes de la fecha de venta hasta 30 días después del Fecha de la venta. Si un inversionista vende la acción con pérdida, y luego compra una acción de reemplazo sustancialmente idéntica dentro de esta ventana de 61 días, se produce una venta de lavado y la pérdida se aferra hasta que se venden las acciones de reemplazo. La pérdida por prorrata se agrega a la base de costo de las acciones de reemplazo compradas, y el período de tenencia de las acciones de reemplazo incluye el período de tenencia de las acciones originales vendidas. Sin embargo, la pérdida diferida será eventualmente reconocida cuando se venden las acciones de reemplazo. Para obtener más información sobre el IRS y la regla de venta de lavado, consulte la Publicación 550 del IRS. Ejemplo de venta de lavado Un inversor compra 100 acciones de acciones de Yahoo por 5.000 el 1 de octubre. El 7 de diciembre, el inversor vende estas 100 acciones de acciones de Yahoo por 4.500. El 16 de diciembre, el inversor compra 100 acciones de Yahoo por 4.750. Debido a que el inversor compró acciones sustancialmente idénticas dentro de los 30 días de la venta de Yahoo, se produjo una venta de lavado y la pérdida de 500 en la venta de Yahoo no se puede deducir. La pérdida es diferida y aplicada a la base de costos del nuevo lote impositivo. Por lo tanto, la venta de lavado en este ejemplo elevaría la base de costos del nuevo lote de 4.750 a 5.250. Si vende una acción y su cónyuge (si presenta una declaración conjunta) o una corporación que usted controla compra una acción sustancialmente idéntica, también tiene una venta de lavado. En estos casos, el IRC declara que las pérdidas derivadas de la venta de acciones no pueden ser reconocidas en el momento de la venta, sino que deben diferirse en su lugar. Las ventas de lavado pueden abarcar años fiscales. Por ejemplo, si usted vendió una acción para una pérdida en diciembre y recompró la acción el enero siguiente usted tendría una venta del lavado. Por esta razón, es importante incluir todas las transacciones de enero al calcular sus ganancias de capital para el Anexo D. Las ventas de lavado pueden ser muy complicadas de controlar. Para ver cómo GainsKeeper puede ayudar a los inversores a supervisar las ventas de lavado, consulte el ejemplo de cómo GainsKeeper ayuda a los inversores a limpiar las ventas. Lo que la regla de venta de lavado realmente significa para los inversores Si usted es activo en un stock en particular, es imprescindible que controlar su período de ventas de lavado antes de volver a comprar el stock. Después de que usted ha tomado una pérdida, usted necesita estar enterado de la fecha que usted puede recomprar un valor y todavía demandar la pérdida anterior en impuestos. Los inversores pueden encontrarse no siendo capaz de realizar pérdidas significativas debido a las ventas de lavado. El seguimiento manual de los períodos de venta de lavado o el uso de un servicio de cartera, como GainsKeeper que puede dar cuenta de las ventas de lavado, le impide la compra de la acción en un período de venta de lavado. Nada es más frustrante que vender acciones a pérdida para compensar su factura de impuestos sólo para descubrir después del 1 de enero que una venta de lavado no permitió la pérdida. Mientras que finalmente se dará cuenta de las pérdidas diferidas por las ventas de lavado, evitarlos en el primer lugar le ayudará a maximizar el rendimiento de su inversión. Cómo evitar las ventas de lavado Las ventas de lavado se pueden evitar a la espera de recomprar acciones de reemplazo hasta después de la ventana de 30 días se cierra. También puede evitar una venta de lavado mediante la compra de una garantía similar, en lugar de una acción idéntica, a la que vendió por una pérdida. Por ejemplo, si usted vendió Yahoo por una pérdida y estaba interesado en invertir en otra acción de portal, entonces podría comprar Google dentro de la ventana de 30 días y no desencadenar una venta de lavado. Cómo GainsKeeper ayuda a los inversores a lavar las ventas de lavado La regla de venta de lavado tiende a ser confuso para los inversores, y puede ser casi imposible mantenerse al día con los comerciantes activos. Sin embargo, GainsKeeper monitorea continuamente las cuentas de ventas de lavado y actualiza automáticamente la base de costos y el informe de pérdida / ganancia de capital para cualquier venta de lavado dentro de la actividad de negociación larga, actividad de negociación corta o actividad de negociación de opciones. Las ventas de lavado se pueden evitar usando GainsAdvisor y esperando para recomprar acciones de reemplazo hasta después de que la ventana de 30 días se cierre. A continuación se muestra un ejemplo de transacciones que resultaron en una venta de lavado. El 01/09/05 un inversor compró 100 acciones de FCCY. El inversor vendió 20 acciones de FCCY el 02/01/05 y luego compró 30 acciones de FCCY el 02/09/05. Debido a FCCY se vendió el 02/01/05 en una pérdida y las acciones de FCCY se compraron de nuevo dentro de los 30 días de la venta, se inició una venta de lavado. GainsKeeper se ajusta automáticamente para actividades de venta de lavado y acciones corporativas como puede verse en el siguiente ejemplo. Las ventas de lavado siempre representan desafíos para los inversionistas, pero son imposibles cuando se combinan con acciones corporativas como se evidencia en el siguiente ejemplo: - Se aplicó la Acción Corporativa - Se aplicó la venta de lavado Este es sólo un ejemplo para ilustrar cómo las acciones corporativas, Dividendo el 13/01/2005 y el split de acciones el 02/08/2005, se puede combinar con las ventas de lavado para crear una pesadilla de ganancias de capital de los inversores. Los rastreadores de cartera y otros programas impositivos no son capaces de resolver estos complicados trucos de mantenimiento de registros. GainsKeeper también agrega tenencias en múltiples cuentas de corretaje. Si tiene varias cuentas de corretaje, o usted y su cónyuge juntos, puede rastrearlos todos en una sola cuenta de GainsKeeper. GainsKeeper buscará en todos los fondos para identificar las ventas de lavado y las posibles ventas de lavado. GainsTracker monitorea y ajusta automáticamente para la actividad de ventas de lavado que afecta la base de costos de sus inversiones para ayudarle a mantenerse fuera de problemas con el IRS. La definición de GainsKeepers de valores sustancialmente idénticos es consistente con el IRC e incluye opciones y bonos convertibles. Debido a que las acciones preferentes de una corporación generalmente proporcionan a los propietarios derechos y beneficios diferentes, el IRC no considera que sea sustancialmente idéntico. GainsKeeper calcula las ventas de lavado dentro de valores individuales negociados largos o cortos. GainsKeeper no se ajusta para las ventas de lavado a largo y corto explotaciones. Tampoco GainsKeeper generará una venta de lavado si vende un patrimonio a pérdida y luego abre una opción de compra para el mismo patrimonio dentro de la ventana de venta de lavado. Consulte a su asesor fiscal si desea que el análisis de ventas de lavado se realice en transacciones largas y cortas o si desea identificar valores idénticos. GainsKeeper detectará y ajustará el costo de ventas de lavado entre opciones del mismo símbolo. Si vende una opción de compra para una pérdida y luego compra la misma opción de compra dentro de la ventana de venta de lavado de 61 días, GainsKeeper aplazará la pérdida y la añadirá a la base de la opción. El mismo escenario se aplica para la venta y compra de opciones de venta. Si tiene algún ajuste de venta de lavado, hay algunos lugares diferentes donde verá los ajustes en GainsKeeper. Un área es la vista Realización / Venta de la actividad en GainsTracker / Ver Cuentas. También puede ver los ajustes de venta de lavado en su informe Realizado, que se encuentra en Centro de impuestos / Informes personalizados. Regla de lavado y venta Qué es la regla de lavado y venta Una regla del Servicio de Rentas Internas (IRS) que prohíbe a un contribuyente reclamar una pérdida en la venta O el comercio de un valor en una venta de lavado. La regla define una venta de lavado como una que ocurre cuando un individuo vende o negocia un valor con pérdida, y dentro de 30 días antes o después de esta venta, compra una acción sustancialmente idéntica o seguridad, o adquiere un contrato u opción para hacerlo. Una venta de lavado también resulta si un individuo vende un valor, y el cónyuge o una compañía controlada por el individuo compra un valor sustancialmente equivalente. VIDEO Carga del reproductor. Ruptura de la regla de lavado-venta Las acciones o valores de una empresa generalmente no son considerados sustancialmente idénticos por el IRS a los de otro. Además, los bonos y las acciones preferentes de una empresa tampoco se consideran ordinariamente idénticos a las acciones ordinarias de la compañía. Sin embargo, puede haber circunstancias en las que las existencias preferidas, por ejemplo, puedan considerarse sustancialmente idénticas a las existencias comunes. Este sería el caso si la acción preferente es convertible en acciones ordinarias sin ninguna restricción, tiene los mismos derechos de voto que las acciones ordinarias y se negocia a un precio cercano al cociente de conversión. Si la pérdida es rechazada por el IRS debido a la regla de venta de lavado, el contribuyente tiene que agregar la pérdida al costo de la nueva acción, que se convierte en la base de costos para la nueva acción. Por ejemplo, considere el caso de un inversionista que compró 100 acciones de Microsoft por 33, vendió las acciones a los 30 y dentro de 30 días compró 100 acciones a las 32. En este caso, mientras que la pérdida de 300 sería rechazada por el IRS porque De la regla de venta de lavado, se puede añadir al costo de 3.200 de la nueva compra. La nueva base de costos se convierte por lo tanto en 3.500 para las 100 acciones que se compraron la segunda vez, o 35 por acción. El software 8949 Capital Gain Wash Sales calculadora prepara su Schedule D para los inversionistas activos. Tendencia Neutral TradeMaxreg 2016 Función de Ajuste de Base de Costo de Opción Inteligente - Detección Automática La opción Asignada, ejercida y expirada, también difiere el costo de las acciones correspondientes con su función de Ajuste de Opción. Módulo de Eventos Corporativos Completos - Registra eventos corporativos para rastrear su historial comercial. Contabilidad de monedas múltiples - Para comerciantes activos que negocian en múltiples monedas y necesitan los saldos de efectivo y cálculos de valor de cuenta para cada moneda. Informes Gráficos Diarios - Pasos Fáciles para Generar Cuentas Diarias / Carta de Valor de Cartera Informe o Marcar a Ganancias de Mercado amp Pérdidas Pie informe con el propósito de inversiones mejor informadas. Formulario de Apoyo 8949 - Un nuevo formulario de impuestos para reportar ganancias y pérdidas de capital de acciones, bonos, fondos mutuos e inversiones similares. Descripción de la tendencia neutral TradeMaxreg 2016 Diseñado para comerciantes activos para calcular su ganancia de capital TradeMaxReg 2016, diseñado para comerciante activo por su gran capacidad para soportar un número ilimitado de operaciones, también brisa a los operadores normales con su función de generar automáticamente el formulario 8949 de varias cuentas. Exporta el formulario 8949 con más de 100.000 transacciones que el software de impuestos normales no puede. Acelera el tiempo de carga de los datos comerciales, aumento de 200 prestaciones Compare con TradeMax 2014 el tiempo de carga de los datos de comercio, TradeMax 2016 mostrar el aumento de 200 prestaciones. Cargado 100.000 expedientes apenas en 10 segundos. TradeMax 2016 rendimiento thatrsquos rápido y potente. y mucho más. Contabilidad de múltiples monedas Para los comerciantes activos que se negocian en múltiples monedas, el total de los saldos de efectivo y los cálculos de valor de la cuenta debe ser una tarea dura y tediosa, TradeMaxs Multiple currency Accounting solución resuelve este dilema basado en el último tipo de cambio descargado, para que los usuarios puedan rastrear el El rendimiento comercial de instante a instantáneo. Método de base de base para el fondo mutuo Con esta característica, puede calcular su ganancia o pérdida utilizando una base promedio sólo si adquirió los fondos en diferentes momentos y precios. Módulo de Importación Integral TradeMax 2016 soporta más cuentas de corretaje que 2015, especialmente aquellos corredores populares de los cuales los datos comerciales pueden ser importados directamente. TradeMax también ofrece múltiples opciones fáciles y cómodas para que los usuarios importen sus datos de comercio en TradeMax, los usuarios pueden importar datos comerciales de archivos locales o importarlos directamente de intermediarios en línea. O simplemente copiar el historial de transacciones de la correduría y luego pegar a TradeMaxs portapapeles Apoyar varios informes A medida que sus transacciones se importan, la ganancia y la pérdida de cada comercio se calcula automáticamente para todo el año. Tendencias Neutrales TradeMaxReg 2016 le proporciona una potente función de filtro para filtrar su comercio dada. También le permite agregar más de 10 informes: Form 8949 Report. Anexo D-1 (Formulario 1040). Informe G / L. Comercio Detalle. Informe detallado de WashSales. Informe resumido. Reporte de Ganancias / Pérdidas Realizadas. Informe de transacciones de pérdidas / ganancias no realizadas. Informe de comercio de día. Informe de transacciones de base de costes. Informe de Mark to Market (formulario 4797). Informes Gráficos Diarios TradeMax 2015 proporciona a los usuarios sencillos pasos para generar informes de Cuentas Diarias / Gráficos de Valor de Cartera o Mark to Market Gains amp Pérdidas Informe de Pie con el fin de invertir mejor. El informe de la tabla de valores de la cuenta diaria le ayuda a comparar su valor de cuenta actual con otro índice (DowJones, SampP500) y analizar el rendimiento comercial basado en la información detallada diariamente, mientras que los informes Gains amp Losses Pie le proporcionan una información concisa o resumida sobre el Ganancias o pérdidas de valores seleccionados durante un año fiscal determinado o un período de tiempo establecido. Manejo de la mayoría de las ventas de lavado fácilmente Aparte del cálculo de las ganancias de capital, TradeMaxReg 2014 también calcula varios escenarios de venta de lavado, incluyendo pero no limitado a, Venta de lavado entre títulos idénticos (acciones y opciones), Lavado de ventas en un número desigual de valores y Venta de Lavado en Regla del mismo día. El usuario también puede monitorear inversiones específicas, calcular las ventas de lavado y diferir la pérdida entre diferentes cuentas al combinar diferentes cuentas. TradeMaxreg 2013 genera informes de venta de lavado de acuerdo con las reglas de venta de lavado definidas por los usuarios. Exportar formulario 8949 Informe y otros informes para facilitar el llenado de impuestos Neutral Tendencias TradeMaxreg 2014 permite al usuario generar informe de ganancias / pérdidas de capital para el formulario 8949 propósito o exportar archivo. txf a software de impuestos popular como TaxCut, TurboTax o exportar taxact csv file to taxact online . Registro de eventos corporativos para realizar un seguimiento de su historial comercial TradeMaxReg 2014 procesa eventos corporativos que afectan la base de costos o el impuesto sobre ganancias de capital para el Anexo D (Formulario 1040) y realiza un seguimiento de los ajustes de base de costos debido a acciones corporativas como divisiones. Spin-offs. Y fusiones. Mediante el uso de esta característica, los inversores pueden ver todas sus transacciones que han ocurrido en este símbolo en particular, tales como Devolución de capital, Ingresos reinvertidos y Dividendo pagado en ventas cortas que les proporcionará la facilidad para realizar transacciones con mayor precisión y ajustar su comercio para Manteniendo el historial comercial. Conversión automática de divisas (No USD) a USD Moneda Como la transacción puede ser negociada en moneda extranjera, como CAD, AUD, JPY, etc., TradeMaxReg 2013 convierte automáticamente las transacciones que no sean USD y la cuenta extranjera en divisas o comercio en USD De acuerdo con las tasas de divisas que descargó de Internet. Descargar un período específico de las tasas de divisas entre USD VS otra moneda le ayuda a hacer mejores inversiones. Módulo de calendario con el calendario de TradeMax Las transacciones de ayuda del módulo se pueden ver por mes o por semana. Esto le ayudará a visualizar cuándo se producen las transacciones cada mes. Puede usar la vista de día, la vista de la semana de trabajo, la vista de la semana o la vista del mes para comprobar el registro de la transacción durante un período determinado. Portfolio módulo Beta muestra el rendimiento ajustado por riesgo de la cartera y la del índice durante un período de tiempo en el pasado. Este módulo también incluye la función de evaluación de la estrategia de comercio de opciones que le puede dar un informe gráfico sobre las opciones específicas de estrategias de propagación, Calendarios, cóndores de hierro y sus ajustes. Símbolo de opción de identificación de 21 caracteres nuevo Los símbolos de opciones, que también se conocen como la clave de serie quotOCC (Option Clearing Corporation), han aumentado en longitud de 5 caracteres a 21 caracteres como parte de un nuevo Estándar de la industria utilizado en operaciones de back-end. TradeMax admite la identificación automática del precio de ejercicio y la fecha de vencimiento de los nuevos símbolos de 21 caracteres. Opciones de Soporte Stock, Opciones de Stock, Stock Future, Sección 1256 Opción, Sección 1256 Futuro, Mercancías, Fondo, Moneda Compatibilidad con Windows TradeMax compatible con Windows 10, Windows 8, Server 2012, Windows 7, Server 2008 (32 bits y 64 bits), Windows XP, Small Business Server 2011, Vista y Vista de 64 bits en todos o la mayoría de nuestros productos de envío actual. Supervisar fácilmente su ganancia Captial Configurar y combinar diferentes cuentas para supervisar sus ganancias de capital Los usuarios pueden configurar diferentes cuentas de tipo de inversión entre toda su familia. Tendencias Neutras TradeMaxReg 2014 rastrea y categoriza los datos comerciales de forma automática. Los usuarios pueden ver todas sus cuentas de inversión en un solo lugar. Combine dos o más cuentas a una para administrar sus operaciones y supervisar sus pérdidas de ganancias realizadas / no realizadas para las posiciones actuales. Personalice su punto de vista para administrar su comercio y ganancias de capital Tendencias Neutrales TradeMaxreg le proporciona la función Añadir vista para personalizar su propia vista de datos para realizar un seguimiento de su comercio y monitorear pérdidas de ganancias realizadas / no realizadas para posiciones actuales. Filtrar los datos específicos para supervisar las ganancias de capital Puede utilizar la función de filtrado de tiempo para realizar un seguimiento de los datos comerciales y supervisar las plusvalías en un intervalo de tiempo específico. También puede utilizar la función de filtro de encabezado de columna para filtrar los datos comerciales y supervisar las pérdidas de amplitud de ganancias realizadas / no realizadas para las posiciones actuales. Ejecutar informes diferentes para supervisar sus ganancias de capital Usted puede analizar su desempeño comercial fácilmente con la ayuda del Formulario 8949, Anexo D-1, Informe G / L, Detalle de Comercio, Informe Detallado de Ventas de Lavado, Informe Resumen, Informe de transacciones de ganancias / pérdidas no realizadas, Informe de transacciones de bases de costos. Todos estos informes contienen la parte de las ganancias que se utilizan para controlar las ganancias de capital. Tendencias Neutrales TradeMaxreg también le permite exportar estos informes a archivos PDF, EXCEL, WORD o TEXT. Registre varios eventos corporativos, por un lado, que le ayudan a mantener su historial de transacciones en caso de acciones corporativas tales como rupturas de stock, fusión de acciones, cambios de spinoff y de símbolos, ampliar las carteras y permitirle Para reinvertir de forma cruzada los ingresos de cualquier inversión: por otro lado, puede ajustar mejor la base de costos de la acción por esa cantidad y realizar un seguimiento de los ingresos, gastos, créditos, deudas y transacciones bancarias. Opción inteligente Función de ajuste de base de coste Detección automática Opciones asignadas, ejercidas y caducadas, TradeMaxReg 2014 también difiere el costo a las acciones correspondientes con su función de ajuste de opción. Poderoso Asistente para las Tasas de Forex Convierte automáticamente las transacciones en moneda no USD en cifras de USD usando las tasas de divisas descargadas a través de su poderoso módulo de tasas de divisas. Módulo de historial de precios Le ayuda a hacer una inversión más favorable y mejor a través del seguimiento del historial de precios de la seguridad que descargó y generó informe de ganancias / pérdidas no realizadas. Preparar el Formulario 8949 amperio D D Manejar ventas de lavado Neutral Tendencia TradeMaxReg 2016 correctamente Calcula varios escenarios de venta de lavado, incluyendo pero no limitado a, Venta de lavado entre valores idénticos (acciones y opciones), Lavado de Ventas sobre un número desigual de valores y Ventas de Lavado en Regla del mismo día. Según diferentes métodos de cálculo de ventas de lavado y niveles de dificultad de cálculo, TradeMaxReg 2013 proporciona una regla de cálculo con niveles bajos a altos que se aplican a diferentes pérdidas de capital y genera sus informes basándose en la regla de cálculo de venta de lavado seleccionada. Potente módulo de importación Tendencias Neutrales TradeMaxreg incluye muchos perfiles preestablecidos para apoyar a la mayoría de los corredores. Los usuarios pueden importar el archivo de datos con la siguiente extensión de tipo:.csv,.txt,.xls,.qif, ofx,.qfx, tlf. Tdf TradeMax también proporciona un algoritmo de reorganización de formato flexible que permite a los usuarios personalizar su propio formato. Métodos de concordancia de lotes de transacciones múltiples Tendencias Neutrales TradeMaxreg utiliza una coincidencia de comercio estricta First In, First Out (FIFO) como método predeterminado. Simplifique la preparación de impuestos. Neutral Trend TradeMaxreg calcula Sales Sales automáticamente. Puede generar el informe Ganancias / pérdidas de Capital para el propósito de Schedule D o exportar archivo. txf a software de impuestos populares como TaxCut o TurboTax. TradeMax apoya la importación de datos forma de los siguientes corredores Los corredores que apoyan el tipo de importación OFX servidor, puede obtener la historia del comercio de importación de corretaje en línea de una manera rápida y fácil. Con TradeMaxrsquos importación función del perfil Asistente ayuda puede importar csv, Excel archivos con cabecera de columna desconocido.
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